养老金三大支柱

第一支柱-基本养老保险

第一支柱养老金就是我们平时所提到的社保养老金，它是我国居民最基础的养老保障。

第二支柱-企业年金、职业年金

我们上班的时候普通人缴纳的都是五险一金，但是有些福利比较好的公司缴纳的却是六险二金。其中两金指的是公积金和企业年金，企业年金就是咱们的第二支柱养老金。

企业年金是个人和企业共同缴纳的形式，但是目前能做到的企业都是一些国有企业。

第三支柱-其他商业养老保险

简单点理解，现在所有的商业保险都可以理解为第三支柱养老保险，包括“税延型养老保险”。

社保养老金理念

为什么要建设第三支柱养老金呢？这是很多人不清楚的事情。了解这个事情之前，咱们先说说目前社保养老金体系的设计理念。

熨平消费：我们在缴纳养老保险，有一部分比例的钱流向的统筹账户，还有一部分流入个人账户，个人账户除了作为养老缴费记录凭证之外，

还有另外一个作用就是“熨平消费”。即将个人在年轻使其的部分收入储蓄起来，转移到老年退休之后使用。

代际间财富再分配：我国养老金的发放制度主要形势就是“现收现付”制度，将现在参保人群统筹账户的基金用来共同分摊已经退休的老年退休群体的养老金。

收入再分配：

养老金替代率并不是根据缴纳社保的多少而平行增长的，低收入人群缴纳社保越低，养老金替代率越高；反之高收入人群缴纳社保越高，

养老金代替率则相对较低。

建设第三支柱养老金

目前我国居民养老金过分依赖于第一支柱，给社保养老金体系带来了巨大压力。建设第三支柱的养老金体系，是为了满足满足多样化需求，更好地保障老年人的幸福生活。

目前第三支柱养老金建设的形式是“税延养老保险”，指的是将参保人在年轻时候所应该缴纳的税费，纳入到保险基金作为养老金，等到退休之后再按照一定比例缴纳税费。

相信在不久的将来第三支柱养老金体系将会迎来更好的发展，届时我国居民的养老保险体系也将更加完善。